Накопительное страхование относится к страхованию жизни и выполняет как функцию сбережения и накопления средств, так и защитную функцию. Всего существует четыре разновидности накопительного страхования:

1. СМЕШАННОЕ;
2. «К СРОКУ»;
3. ПОЖИЗНЕННОЕ;
4. ПЕНСИОННОЕ.

Смешанное (иногда его именуют «комбинированным») страхование предполагает уплату взносов, установленных в договоре. В течение всего срока действия полиса к общей сумме взносов прибавляются проценты. Когда договор истек, страхователю выплачивается и полная страховая сумма, и проценты. Этот страховой случай называется «дожитие».

Если во время действия соглашения наступила смерть застрахованного лица, то общая сумма выплачивается наследникам. Инвалидность первой степени также означает выплату полной страховой суммы. При временной потере трудоспособности страхователь получает пособие.

Страхование «к сроку» в нашей стране стало привычным еще с советских времен. Обычно оно подразумевает накопительное страхование детей к совершеннолетию или окончанию школы. В современных условиях особенно актуальным является накопление средств на обучение. Все зависит от размера премий — может хватить и на МГИМО.

Взрослые тоже могут воспользоваться страхованием «к сроку». От смешанного страхование «к сроку» отличается лишь тем, что в случае смерти застрахованного общую сумму наследники получают только к фиксированной дате, и ни минутой раньше. То же самое происходит при потере трудоспособности и получении инвалидности — выплат придется подождать, хотя от обязательных взносов страхователь освобождается и эту заботу берет на себя страховая компания.

Пенсионное страхование подразумевает добавку к государственной пенсии. Размер второй пенсии определяется при подписании договора по соглашению сторон — в принципе, вторая легко может стать первой. В случае смерти страхователя вся сумма достается наследникам. При потере трудоспособности и получении инвалидности страховая компания освобождает страхователя от уплаты взносов, но выплаты производятся в полном размере с фиксированной в договоре даты.

Существует две разновидности пенсионного страхования — пожизненное и временная. Пожизненное говорит само за себя, а временная означает выплаты на протяжении определенного количества времени, к примеру, 10, 15 или 20 лет.

«Непенсионное» пожизненное страхование предполагает лишь один страховой случай — смерть. При этом наследникам выплачивается страховая сумма, накопленная за период действия полиса. К сожалению, процентов здесь обычно не предусмотрено.

Составление плана собственной жизни – это для нас нечто новое. Все мы ходим, как говорят, «под Богом», и никто не может поручиться за собственную безопасность. Для того, чтобы человек из-за непредвиденных обстоятельств не попал в сложную финансовую ситуацию, и создано страхование жизни.

Смысл страхования жизни в том, что страховщик выплачивает возмещение застрахованному или его семье (наследникам), если он потерял трудоспособность в результате несчастного случая или погиб.

Условия выплаты страховки разные, все зависит от договора и вида страхования. И в этом контексте существенно различаются накопительное и рисковое страхование.

Почти депозит

Что такое накопительное страхование жизни? Если обобщить, то получается такая картина. Клиент заключает договор со страховой компанией на определенный срок и регулярно вносит платежи. По окончании срока договора, если с ним ничего не случается, он получает оговоренную сумму с процентами. Если же происходит страховой случай (смерть, инвалидность, увечье), он или выгодоприобретатели получают страховую сумму + накопленные инвестиционные проценты.

Срок действия программы накопительного страхования жизни от 10 до 20 лет. При этом имеется возможность продлить программу до «пенсии», то есть тело вклада будет продолжать приносить доход, жизнь человека будет застрахована, но ежегодный платеж уже вноситься не будет. Таким образом, ЧЕМ РАНЬШЕ человек откроет себе такую программу, тем более КОМФОРТНО сможет накопить себе БОЛЬШУЮ сумму, чтобы перестать активно трудиться и выйти на заслуженный отдых!

Накопительное страхование напоминает банковский депозитный вклад с пополнением. Отличие в том, что забрать деньги досрочно можно только разорвав договор, то есть остановив программу. При этом нет возможности забрать только часть суммы. Таким образом, данные накопления дисциплинируют страхователей в плане управления своими финансами. Если же владелец умрет в период действия договора, то выплата страховой суммы будет произведена выгодоприобретателям (это могут быть не только родственники!) втечение 15 дней. В любом случае, выгодоприобретателем по дожитию может быть тоже любой человек, не обязательно застрахованное лицо.

Страховка в пользу семьи

Рисковое страхование – это страхование жизни на определенный срок. Когда страховым случаем по срочному страхованию жизни является только смерть застрахованного (от болезни или несчастного случая).

Клиент платит очень небольшую сумму одноразово, либо в несколько приемов получает страховую защиту. От чего? От тяжелейшей материальной ситуации, в которой семья может оказаться в результате его смерти. Ведь если речь идет о потере кормильца, на семью ложатся не только расходы по похоронам – надо еще обеспечить средства к существованию. Получив страховку, семья сможет продержаться на плаву какое-то время.

При этом, если клиент втечение срока действия страховки остается жив, его деньги становятся собственностью рисковой страховой компании. В этом – основное отличие срочного страхования от накопительного. Но страховщики утверждают, что деньги не остаются в компании – их выплачивают потерявшим кормильца семьям:).

Договор можно заключить на срок от года до сорока лет. Однако при этом надо пройти медицинское освидетельствование. Договор не заключат с онкобольным, инвалидом I–II группы или человеком, признанным недееспособным, состоящим на учете в психоневрологическом, туберкулезном, наркологическом диспансерах, ВИЧ-инфицированным или больным СПИДом. Однако, если договор заключен на 20 лет и в этот период у клиента обнаружили серьезную болезнь, обязательства страховой компании остаются неизменными. Сумма страховки – до 200 тысяч грн.

Страховая сумма накопительного страхования жизни зависит от планируемой суммы вкалада, пола и возраста клиента + 4% гарантированной законом доходности. Также законом предусматривается увеличение вклада на сумму бонусов (инвестиционный процент). В любом случае, деньги клиента будут выплачены страховой компанией или ему, или выгодоприобретателям.

Информация о страховых инвестиционных накопительных программах ТАС-Лайф, ТАС-Капитал, ТАС-Юниор на сайте Накопительное страхование жизни АссисТАС. Также вам будет полезной группа в вконтакте.ру Моя финансовая грамотность

Министерство юстиции Украины 13 января зарегистрировало Порядок налогообложения страховых, пенсионных выплат и выкупных сумм, получаемых налогоплательщиком.

Согласно сообщению на веб-сайте Верховной Рады Украины, порядок утвержден распоряжением Госкомиссии по регулированию рынков финансовых услуг № 997 от 24 декабря 2010 года.

Согласно документу, при страховании жизни или здоровья налогоплательщика сумма страховой выплаты не включается в состав общего месячного или годового налогооблагаемого дохода в случае дожития до конца срока договора страхования.

Также выкупная сумма не включается в состав общего месячного или годового дохода, если она не превышает сумму страхового платежа по договору страхования жизни.

Кроме того, в случае смерти лица, застрахованного по договору страхования жизни, сумма выплаты облагается налогом по правилам и ставкам налогообложения наследства.

Вместе с тем, сумма страховой выплаты по вышеуказанным договорам не включается в состав доходов при соответствующем подтверждении нанесения ущерба застрахованному лицу при страховом случае.

В случае если такой факт не подтвержден документально, налоговый агент должен перечислить налог по ставке 15% от базы налогообложения.

Порядок также устанавливает, что при страховании имущества налогоплательщика сумма страхового возмещения не может превышать стоимость застрахованного имущества, определенную во время заключения договора страхования и увеличенную на сумму страховых платежей, в противоположном случае, взимается налог по 15%-ной ставке от суммы этого превышения.

Кроме прочего, при страховании гражданской ответственности сумма страхового возмещения, которая не включается в общий месячный или годовой доход не может превышать размер нанесенного ущерба, а если возмещение превышает сумму ущерба, то налоговый агент также должен перечислить налог по 15%-ной ставке от суммы этого превышения.

Также не облагаются налогом аннуитеты по договорам долгосрочного страхования жизни или пенсионные выплаты по договорам пенсионных вкладов в случае, если налогоплательщик не достиг совершеннолетия или его возраст не меньше 70 лет.

Вместе с тем, не облагаются налогом выплаты по договору долгосрочного страхования жизни при получении страхователем, вследствие страхового случая, инвалидности первой группы.

Источник: ИНТЕРФАКС-УКРАИНА